公立醫(yī)院內(nèi)部控制常見**問題。一、“三重一大”議事決策機制重復上會情形普遍實務中大家經(jīng)常容易混淆“大額度資金使用”、“重大項目安排”、“大額資金支付”等之間的關系，已在“重大項目安排”中決策過的事項，又被作為“大額度資金使用”重復決策，或者說已經(jīng)作為“大額資金使用”進行過集體決策但在該事項的支付環(huán)節(jié)中，只要金額達到上會決策范圍，還需要作為“大額資金支付”事項再次進行上會，導致同一事項在事項審批、實施過程中的重要環(huán)節(jié)、資金支付等環(huán)節(jié)均需要上會，影響決策效率。專業(yè)高效的云內(nèi)控咨詢團隊，為行政事業(yè)單位的規(guī)范管理貢獻力量！內(nèi)部控制能力評價研究

某縣財政局強力推進全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設。一、“以訓促建”?？h財政局連續(xù)3年舉辦了全縣行政事業(yè)單位財會人員業(yè)務培訓，針對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設、實務操作、經(jīng)驗交流及信息化建設等方面開展專題培訓活動。二、“以報促建”。連續(xù)3年優(yōu)化、細化行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作方案，堅持對內(nèi)部控制報告中重點、難點問題進行分析，補充完善單位的內(nèi)控建設情況，形成能夠反映行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設情況的總結報告。三、“以查促建”。對全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設開展督導和檢查評價工作，對內(nèi)部控制建設工作規(guī)范的單位，積極推廣經(jīng)驗做法，充分發(fā)揮先進**作用；對內(nèi)部控制建設工作薄弱的單位，進行“面對面”、“手把手”業(yè)務指導，督促單位“對標對表”進行整改。內(nèi)控要素健全行政事業(yè)單位內(nèi)控機制，能規(guī)范權力運行.

近年來，多地公安廳創(chuàng)新了自己的內(nèi)控理念和模式，以資金管理為源頭，健全制度規(guī)范，完善工作流程，搭建內(nèi)控平臺，實現(xiàn)了沿資金運行軌跡的全閉環(huán)數(shù)字管控，經(jīng)費管控水平和保障能力***提升。第一步，完善制度規(guī)程。著眼規(guī)范公務接待、會議、培訓、差旅等經(jīng)費管理；第二步，規(guī)范崗位設置。根據(jù)內(nèi)控管理相關規(guī)定和工作實際，對預算、非稅收入和往來款、核算業(yè)務、**采購、資產(chǎn)、物資、批量耗材、建設項目等關鍵業(yè)務，設定不兼任、不相容崗位，形成重點崗位相互分離、相互制約的權力制衡機制。第三步，定標準。通過組織業(yè)務骨干集中研討、深入**基層單位蹲點調(diào)研、專業(yè)機構合作共建等多種形式，形成公安機關內(nèi)部控制指引框架。第四步，搭建平臺，在預算執(zhí)行、支出控制、網(wǎng)上監(jiān)管、廉政風險防范等方面發(fā)揮了重要作用。特別是在“三公經(jīng)費”控制方面具有重要意義。第五步，實現(xiàn)資金運行全公開。主動將財務管理全過程置于監(jiān)督、審計之下，設定權限，使相關審計監(jiān)督部門可以實時監(jiān)督資金收支明細，實現(xiàn)了全過程、全天候動態(tài)監(jiān)管。***，通過數(shù)據(jù)駕駛艙，多維分析、智能報告等工具，為領導決策提供可靠依據(jù)，為公安事業(yè)的有序發(fā)展做出更大貢獻！

為什么內(nèi)控工作不好做？首先，內(nèi)控是一個復雜的管理體系，并且省財政有模板有標準，做的不標準等于白忙活。財務科本職工作那么繁忙，人員又少，自己來做從時間和效果上都難以保證。其次，內(nèi)控需要理順單位領導和各科室的職責歸屬、權力分配等，地球人都明白，這在每個單位都是敏感地帶。都是平行部門，讓咱們財務怎么“理”才能“順”？大家理解不到位、財務科一旦溝通處理不妥當，就會直接在同事之間造成諸多疙疙瘩瘩的不愉快和矛盾。內(nèi)控真是個費力不討好的活！***，單位領導尤其是一把手對內(nèi)控了解不多，找第三方協(xié)助肯定要涉及到費用問題，領導一聽是花錢的事，直接的反應就是不做，你們財務科自己干吧！因此，自己做有困難；真要做起來，單位領導和其他科室的理解和支持是個問題；一把手怕花錢，不同意找第三方協(xié)助。加強行政事業(yè)單位內(nèi)控建設，能增強單位凝聚力。

醫(yī)院如何在各領域開展內(nèi)控診斷？（二）內(nèi)控制度建設在當今醫(yī)療行業(yè)格局下，多部門對醫(yī)院各業(yè)務領域嚴格規(guī)范，內(nèi)控制度是遵循法規(guī)、規(guī)避處罰的關鍵依托。那么在診斷制度建設時，可以關注哪幾方面內(nèi)容呢？首先是制度梳理：***梳理醫(yī)院現(xiàn)有各項內(nèi)控制度，檢查其完整性、合規(guī)性及是否符合醫(yī)院實際情況。其次是條款對比：將醫(yī)院制度與相關法律法規(guī)、行業(yè)標準進行對比，查找制度漏洞和不符合項。第三則是穿行測試：選取典型業(yè)務流程，按照制度規(guī)定進行全程測試，檢查制度執(zhí)行的有效性。醫(yī)院面臨著多種風險，如醫(yī)療風險、財務風險、法律風險、聲譽風險等。內(nèi)控制度通過風險評估、風險預警和風險應對等機制，能夠幫助醫(yī)院及時識別和評估潛在風險，采取有效的控制措施，將風險控制在可承受的范圍內(nèi)，保障醫(yī)院的穩(wěn)健運營。內(nèi)部控制本質(zhì)是一個單位的內(nèi)部監(jiān)督機制，好的監(jiān)督過程、監(jiān)督結果可以為完善單位的內(nèi)部控制提供參考。鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控服務業(yè)務流程

云內(nèi)控助力單位加強內(nèi)部控制和風險管理，提高資源利用效率，推動單位創(chuàng)新發(fā)展，適應新時代發(fā)展要求。內(nèi)部控制能力評價研究

中心將內(nèi)控工作作為***落實****要求的重要抓手，“以黨建促內(nèi)控，以內(nèi)控強黨建”，不斷推動內(nèi)控工作與黨風廉政建設緊密結合。一是宣傳方式多樣化。日常工作中充分利用宣傳展板及微信公眾號平臺等多種形式，加強黨風廉政宣傳教育，引導中心職工時刻將內(nèi)控理念貫穿于工作全程，內(nèi)植于各項工作之中，自覺從內(nèi)控角度思考問題、推動工作。二是會商座談常態(tài)化。不定期開展共建交流，促進財會內(nèi)部控制建設提升，開展座談交流，對單位經(jīng)濟活動風險評估、“三重一大”議事決策機制、人才隊伍建設等問題總結經(jīng)驗做法、分析短板不足、提出管理措施，有效推動財會規(guī)范化管理水平和提升風險防范效能。三是警示教育長效化。組織觀看廉政警示紀錄片，用典型案例警示干部職工,通過以案說法、以案為鑒警醒干部職工,深刻認識**行為的危害性、嚴重性，深刻認識內(nèi)控工作重要性，進而自覺履行財會規(guī)章制度。內(nèi)部控制能力評價研究