財務(wù)人員在年底時需完成的工作任務(wù)越來越多。這些任務(wù)包括現(xiàn)金核對、資產(chǎn)盤點、往來賬項核對、內(nèi)部控制督導(dǎo)評價、內(nèi)部審計專項檢查等等工作。一項項工作伴隨著熱浪向我們財務(wù)科的小伙伴們襲來！這惱人的內(nèi)控，怎么就落到我們財務(wù)頭上了呢？這***個問題就出來了，為什么要做內(nèi)控？內(nèi)控是**要求的、財政部門推動的工作。財政部文件上寫的很明白，財政預(yù)算批復(fù)、審計局年終審計、紀(jì)委巡查、組織部考核干部等等都要與內(nèi)控掛起鉤來。不做內(nèi)控，財政和審計部門會直接找我們財務(wù)科麻煩，紀(jì)委巡查組會直接拿單位一把手是問，單位領(lǐng)導(dǎo)回過頭來肯定不會給我們財務(wù)好臉色。既然如此，還是做吧！加強(qiáng)內(nèi)控評價建設(shè)，能提升單位形象；加強(qiáng)內(nèi)控評價建設(shè)，能增強(qiáng)單位凝聚力。內(nèi)部控制目標(biāo)

**的招商引資工作，直接關(guān)系到地方產(chǎn)業(yè)的培育發(fā)展，是推進(jìn)地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)聚集及人才引進(jìn)的重要抓手。近年來，因部分招商引資項目存在投資實力名不副實，**風(fēng)險控制缺位項目進(jìn)展不佳，以及給予的優(yōu)惠政策因不合規(guī)而無法兌現(xiàn)等問題，極易引發(fā)后續(xù)審計及巡視整改風(fēng)險，且不能實現(xiàn)招引目的。因此，我們特意整理了**招商引資中各過程的風(fēng)險把控點，***講***點：項目談判的風(fēng)險把控之前期對接項目談判首先應(yīng)注重和做好前期對接和法律法規(guī)政策梳理的前期準(zhǔn)備工作，然后才能進(jìn)入項目的實質(zhì)談判。在前期對接過程中，應(yīng)做好以下幾項工作：1.嚴(yán)格按產(chǎn)業(yè)規(guī)劃抉擇，圍繞扶持產(chǎn)業(yè)招商目標(biāo)，不符合規(guī)劃的堅決放棄。2.對投資主體作盡職調(diào)查，考察綜合實力、過往業(yè)績，委托律師盡職調(diào)查，了解實力及資信情況，做好源頭風(fēng)險把控。3.委托第三方對重大項目可行性進(jìn)行分析評估，為決策提供支撐。4.對同類項目建立比選機(jī)制，從多方面綜合比選，優(yōu)中選強(qiáng)。內(nèi)部控制目的和意義內(nèi)控評價的難點在哪里呢？

在當(dāng)今醫(yī)療行業(yè)格局下，多部門對醫(yī)院各業(yè)務(wù)領(lǐng)域嚴(yán)格規(guī)范，內(nèi)控制度是遵循法規(guī)、規(guī)避處罰的關(guān)鍵依托。那么在診斷制度建設(shè)時，可以關(guān)注哪幾方面內(nèi)容呢？首先是制度梳理：***梳理醫(yī)院現(xiàn)有各項內(nèi)控制度，檢查其完整性、合規(guī)性及是否符合醫(yī)院實際情況。其次是條款對比：將醫(yī)院制度與相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比，查找制度漏洞和不符合項。第三則是穿行測試：選取典型業(yè)務(wù)流程，按照制度規(guī)定進(jìn)行全程測試，檢查制度執(zhí)行的有效性。醫(yī)院面臨著多種風(fēng)險，如醫(yī)療風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等。內(nèi)控制度通過風(fēng)險評估、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險應(yīng)對等機(jī)制，能夠幫助醫(yī)院及時識別和評估潛在風(fēng)險，采取有效的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受的范圍內(nèi)，保障醫(yī)院的穩(wěn)健運(yùn)營。

內(nèi)部控制體系的有效性**終體現(xiàn)在其能否在企業(yè)的日常運(yùn)營中得到切實的貫徹執(zhí)行。國有企業(yè)需通過多種途徑強(qiáng)化執(zhí)行力度。其中第五個步驟就尤為關(guān)鍵，就是內(nèi)控建設(shè)成果試運(yùn)行、修訂、定稿。1.企業(yè)試運(yùn)行內(nèi)部控制制度及流程，并記錄試運(yùn)行期間發(fā)現(xiàn)的問題，形成內(nèi)控制度流程試運(yùn)行報告。2.企業(yè)根據(jù)內(nèi)控制度流程試運(yùn)行報告修訂相應(yīng)管理制度及流程，形成內(nèi)控建設(shè)成果修訂稿。企業(yè)基于各項內(nèi)控建設(shè)成果修訂稿，整理形成本企業(yè)內(nèi)部控制制度流程手冊（定稿），并組織內(nèi)部控制制度流程相關(guān)培訓(xùn)及宣貫工作。通過定期組織培訓(xùn)課程、開展內(nèi)部控制知識競賽等活動，提高員工的內(nèi)部控制意識與執(zhí)行能力。將內(nèi)部控制執(zhí)行情況納入到部門與員工的績效考核體系中，與薪酬、晉升等掛鉤，激勵員工積極主動地遵守內(nèi)部控制制度。內(nèi)控評價對單位的未來規(guī)劃有何啟示呢？

****招商引資全過程的風(fēng)險把控，接待風(fēng)險。招商引資雖然不是吃吃喝喝，但是少不了吃吃喝喝，這里就涉及到一個很重要的問題，招商引資的接待！首先***個問題是到底是公務(wù)接待？還是商務(wù)接待？很多制度里面就很難找到“商務(wù)接待”這個定義。八項規(guī)定之后對宴請、接待進(jìn)行非常詳細(xì)的規(guī)定，通常公務(wù)接待的標(biāo)準(zhǔn)是80元/人，并且有非常復(fù)雜的前置條件以及詳盡的程序和規(guī)則。此外，在接待過程中，一方面要注意成本控制風(fēng)險。接待活動應(yīng)遵循合理、適度的原則，避免過度鋪張浪費(fèi)，防止因接待費(fèi)用過高而引發(fā)審計風(fēng)險和不良社會影響。要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)安排接待事宜，確保每一筆接待支出都合法合規(guī)、合理必要。另一方面要注意信息安全風(fēng)險。在接待客商過程中，可能會涉及到一些敏感的**規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及本地企業(yè)信息等。要加強(qiáng)對接待人員的培訓(xùn)和管理，提高保密意識，確保不泄露重要信息，防止因信息泄露給地方發(fā)展帶來不利影響。同時，在交流中也要注意對客商信息的合理收集和保護(hù)，為后續(xù)合作提供準(zhǔn)確依據(jù)，但也要防止客商信息被不當(dāng)使用。云內(nèi)控咨詢團(tuán)隊，用專業(yè)的眼光洞察內(nèi)部控制的關(guān)鍵，為單位發(fā)展指明方向！公立醫(yī)院內(nèi)部控制制度的內(nèi)容

云內(nèi)控咨詢團(tuán)隊確保單位內(nèi)控體系科學(xué)完善。內(nèi)部控制目標(biāo)

基于***的現(xiàn)狀診斷結(jié)果，國有企業(yè)需精心謀劃內(nèi)部控制體系的頂層設(shè)計。國有企業(yè)推動內(nèi)部控制體系建設(shè)的第二個步驟：強(qiáng)化組織保障，健全內(nèi)控組織體系。建議企業(yè)實施內(nèi)部控制體系建設(shè)應(yīng)健全內(nèi)控組織體系，強(qiáng)化組織保障。完善法人治理結(jié)構(gòu)。股東大會、董事會、黨委會、監(jiān)事會和經(jīng)理層各自權(quán)責(zé)清晰，邊界明確。明確專門的內(nèi)控管理機(jī)構(gòu)。企業(yè)可在董事會下設(shè)立風(fēng)險管理委員會，并在風(fēng)險管理委員會下設(shè)立專門的內(nèi)控歸口管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌本企業(yè)內(nèi)控體系的建設(shè)、執(zhí)行、監(jiān)督評價及整改落實。設(shè)置專業(yè)的內(nèi)控管理崗位。各部門負(fù)責(zé)人是本部門的內(nèi)控負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)和監(jiān)督本部門內(nèi)控工作的開展。各部門應(yīng)配備專人或?qū)徹?fù)責(zé)組織開展本部門的內(nèi)控工作。設(shè)置**的內(nèi)部監(jiān)督部門。企業(yè)應(yīng)設(shè)置具備**性及專業(yè)性的內(nèi)部監(jiān)督部門對本企業(yè)內(nèi)部控制的建立和運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，提出完善建議。國有企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的前兩個步驟猶如大廈的基石與藍(lán)圖，為后續(xù)的體系搭建、執(zhí)行與優(yōu)化提供了不可或缺的指引與支撐。內(nèi)部控制目標(biāo)